Oggetto: Destinazione Avanzo di Amministrazione. Variazione di Bilancio di Previsione
(N. 3/2003)
Il Sindaco- Presidente illustra l'argomento e le variazioni di bilancio annuale e pluriennale.
Il Consigliere Pinese chiede se l'amministrazione ha già deciso come destinare l'avanzo di amministrazione residuo.
Il Sindaco risponde che gli ulteriori E 70.000,00 di avanzo verranno utilizzati in fase di accertamento degli equilibri di bilancio.
Premesso:
- che con deliberazione consiliare n° 3 del 27/03/2003, sono stati approvati: il Bilancio di Previsione 2003, il Bilancio Pluriennale 2003/2005 e la Relazione Previsionale e Programmatica 2003/2005;
- che con deliberazione della Giunta Comunale n. 34 del 30.04.2003 “Variazione del Bilancio di Previsione 2003 (N. 1/2003)” è stata approvata una variazione al Bilancio di Previsione 2003, ratificata con deliberazione consiliare n. 15 del 19/06/2003;
- che con deliberazione della Giunta Comunale n° 50 del 29.05.2003 “Variazione del Bilancio di Previsione 2003 (N° 2/2003)” è stata approvata una variazione al Bilancio di Previsione 2003, ratificata con deliberazione consiliare n. 16 del 19/06/2003;
Visto che con la precedente odierna deliberazione consiliare, è stato approvato il Rendiconto di Gestione 2002, accertando un avanzo di amministrazione di E 151.279,25 ripartito come segue:
|
O G G E T T O |
IMPORTO in Euro |
Ø Fondi ammortamento |
/ |
Ø Fondi vincolati |
1.168,81 |
Ø Fondi per spese in conto capitale |
/ |
|
Ø Fondi non vincolati |
150.110,44 |
TOTALE |
151.279,25 |
Visto che si rende necessario apportare una terza variazione al Bilancio di Previsione annuale per applicare parte dell'avanzo di amministrazione, accertare nuove e maggiori entrate ed inoltre per adeguare gli stranziamenti di spesa corrente alle effettive necessità e per dar corso ad alcuni interventi di particolare urgenza come da prospetto segue;
Risorsa |
DESCRIZIONE |
IMPORTO VARIAZIONE |
|
0000004 |
Avanzo di Amministrazione (non vincolato) |
80.000,00 |
|
2030290 |
Contrib. Reg.le L.R. 11/2001 (sostegno alla Pro-Loco) |
1.717,00 |
|
3020900 |
Concessione Loculi ed Aree Cimiteriali |
30.000,00 |
|
4061080 |
Rimborso Spese Ricovero Anziana |
45.000,00 |
|
5031140 |
Mutuo BIM Fognatura Via Stadio |
63,00 |
|
|
TOTALE GENERALE “MAGGIORE ENTRATA” |
156.780,00 |
USCITE
Intervento |
DESCRIZIONE |
IMPORTO VARIAZIONE |
|
1010201 |
Indennità Direttore Generale |
200,00 |
|
1010202 |
Spese Funzionamento Ufficio Amministrativo |
500,00 |
|
1010203 |
Sostegno Servizio Amministrativo |
2.500,00 |
|
1010303 |
Spese Manutenzione Funzionamento Uffici |
2.000,00 |
|
1010303 |
Sostegno Servizio Finanziario |
-2.500,00 |
|
1010507 |
Imposte e Tasse |
1.500,00 |
|
1010602 |
Spese Funzionamento Ufficio Tecnico |
500,00 |
|
1010811 |
Fondo di Riserva |
-1.413,00 |
|
1040203 |
Spesa Gestione Scuola Elementare |
-1.000.00 |
|
1040302 |
Spesa Gestione Scuola Media |
-1.500,00 |
|
1040303 |
Spese Gestione Scuola Media |
1.000,00 |
|
1040503 |
Gestione Trasporti Scolastici |
8.500,00 |
|
1040505 |
Progetto Scuola Sicura |
1.500,00 |
|
1050102 |
Spese Gestione Biblioteca Comunale |
1.200,00 |
|
1050103 |
Spese Gestione Biblioteca Comunale |
1.800,00 |
|
1050103 |
Lavoro Catalogazione Volumi biblioteca |
1.000,00 |
|
1050107 |
I.R.A.P. su Stipendi |
600,00 |
|
1050203 |
Mostra "Maestri Veneti ai Templari" |
6.000,00 |
|
1060202 |
Spese Gestione Impianti Sportivi |
-2.000,00 |
|
1060203 |
Spese Iniziative Sportive e Tempo Libero |
2.500,00 |
|
1060205 |
Contributi Iniziative Sportive - Tempo Libero |
6.000,00 |
|
1060205 |
Contributo Straordinario Pista Pattinaggio |
-1.500,00 |
|
1060303 |
Progetto Giovani |
100,00 |
|
1080102 |
Gestione Automezzi Addetti alla Viabilità |
4.000,00 |
|
1090505 |
Quota Consorzio Servizi Igiene |
630,00 |
|
1100402 |
Spese Gestione Palazzo Servizi Sociali |
-1.000,00 |
|
1100405 |
Contributo A.C.A.T. |
600,00 |
|
2010310 |
Restituzione Oneri di Urbanizzazione |
5.000,00 |
|
2040204 |
Manutenzione Straordinaria Scuole Elementari |
8.000,00 |
|
2040304 |
Manutenzione Straordinaria Scuole Medie |
10.000,00 |
|
2080101 |
Sistemazione Viabilità Provinciale |
70.000,00 |
|
2080101 |
Sistemazione Viabilità Provinciale |
50.000,00 |
|
2080104 |
Riasfaltatura Strade Comunali |
-93.000,00 |
|
2080201 |
Illuminazione Pubblica Via Piave |
30.000,00 |
|
2090401 |
Fognatura Mista Via Piave |
63,00 |
|
2100104 |
Struttura Polivalente |
45.000,00 |
|
|
TOTALE GENERALE “MAGGIORE SPESA” |
156.780,00 |
Visto l'art. 175 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n° 267 “Testo Unico delle leggi sull'ordinamento degli Enti Locali”;
Visto l'art. 203, comma 2, dello stesso provvedimento, che così recita: “Ove nel corso dell'esercizio si renda necessario attuare nuovi investimenti o variare quelli già in atto, l'organo consiliare adotta apposita variazione al bilancio annuale, fermo restando l'adempimento degli obblighi di cui al comma 1. Contestualmente modifica il bilancio pluriennale e la relazione previsionale e programmatica per la copertura degli oneri derivanti dall'indebitamento e per la copertura delle spese di gestione.”;
Visto l'art. 187, comma 2, del D.Lgs. 267/2000, che prevede:
“L'eventuale avanzo di amministrazione, accertato ai sensi dell'articolo 186, può essere utilizzato:
… omissis …
d) per il finanziamento di spese di investimento.”
Visto l'allegato parere del Revisore del Conto;
Visti i pareri: del Responsabile del Servizio interessato, in merito alla regolarità tecnica e del Responsabile del Servizio Finanziario, in merito alla regolarità contabile, espressi ai sensi dell'art. 49, comma 1, del D.Lgs. n° 267/2000;
Con n. 12 voti favorevoli e n. 2 astenuti (dei Consiglieri Pinese Roberto e Ruffoni Claudio), espressi per alzata di mani;
DELIBERA
1. di apportare al Bilancio di Previsione 2003, giusta l'art. 175, comma 8, del D.Lgs. 18 agosto 2000, n° 267 “Testo Unico delle leggi sull'ordinamento degli Enti Locali”, la variazione n° 3/2002, come da prospetti allegati al presente atto per farne parte integrante e sostanziale;
2. di dare atto che la presente variazione costituisce variazione della relazione Previsionale e Programmatica 2003/2005, del Bilancio Pluriennale 2003/2005 e dei relativi programmi;
3. di dichiarare , con separata votazione, con n. 12 voti favorevoli e n. n. 2 astenuti (dei Consiglieri Pinese Roberto e Ruffoni Claudio), espressi per alzata di mani, la presente deliberazione “immediatamente eseguibile” ai sensi dell'art. 134, comma 4, del D.Lgs. n° 267/2000.
4. di dare atto che a seguito della presente variazione, il Bilancio annuale di Previsione 2003, pareggia nelle seguenti risultanze finali:
|
TITOLO |
OGGETTO |
IMPORTO |
|
TITOLO I TITOLO II TITOLO III TITOLO IV TITOLO V TITOLO VI |
Entrate tributarie Entrate per trasferimenti Entrate extratributarie Entrate da alienazioni Entrate da accensione di prestiti Entrate da servizi c/terzi TOTALE
Avanzo di amministrazione (non vincolato)
TOTALE |
1.601.614,00 469.538,00 193.743,00 1.392.800,00 2.594.352,00 276.000,00 6.528.047,00
80.000,00
6.608.047,00 |
|
TITOLO |
OGGETTO |
IMPORTO |
|
TITOLO I TITOLO II TITOLO III TITOLO IV
|
Spese correnti Spese in conto capitale Spese per rimborso di prestiti Spese per servizi c/terzi
TOTALE |
2.010.595,00 3.677.152,00 644.300,00 276.000,00
6.608.047,00 |
RELAZIONE DEL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO
(allegata alla deliberazione del Consigluio Comunale n° ? del 24.7.2003)
La proposta di variazione di Bilancio, all'ordine del giorno del Consiglio Comunale del 24.7.2003, è necessaria per applicare al bilancio stesso parte dell'avanzo di amministrazione 2002 testé accertato con l'approvazione del Rendiconto di Gestione e per accertare nuove o maggiori entrate e per adeguare gli stanziamenti della spesa alle effettive necessità.
La variazione interessa le seguenti poste di bilancio:
|
T |
C |
R |
Descrizione |
Cap. |
Motivazione |
Variazione in +/- |
|
|
0 |
00 |
0004 |
Avanzo di amministrazione NON vincolato |
10 |
Applicazione di parte dell'avanzo
di amministrazione: |
80.000,00 |
|
|
2 |
03 |
0290 |
Contrib. Reg.le L.R. 11/01 |
1111 |
Contributo regionale (sostegno alla Pro-Loco) |
1.717,00 |
|
|
3 |
02 |
0900 |
Concessione Loculi ed Aree Cimiteriali |
900 |
Concessione di Loculi |
30.000,00 |
|
|
4 |
06 |
1080 |
Rimborso Spese ricovero Anziana |
2161 |
Recupero somme relative a rette di ricovero |
45.000,00 |
|
|
5 |
3 |
1140 |
Mutuo BIM per Fognatura Via Stadio |
2281 |
Differenza per mutuo concesso dal BIM per fognatura di Via Stadio |
63,00 |
|
|
|
|
|
|
|
TOTALE |
156.780,00 |
|
|
T = Titolo - C = Categoria - R = Risorsa |
|||||||
|
T |
F |
S |
I |
Descrizione |
Cap. |
Motivazione |
Variazione in +/- |
|
|
1 |
1 |
2 |
1 |
Indennità Dirett. Generale |
126 |
Incremento per stanziamento carente |
200,00 |
|
|
1 |
1 |
2 |
2 |
Spese Funzionamento Ufficio Amministrativo |
370 |
Incremento per stanziamento carente |
500,00 |
|
|
1 |
1 |
2 |
3 |
Sostegno Servizio Amministrativo |
331 |
Ricorso a prestazioni di lavoro interinale per servizio segreteria |
2.500,00 |
|
|
1 |
1 |
3 |
3 |
Spese Manutenzione Funzionamento Uffici |
340 |
Incremento per stanziamento carente |
2.000,00 |
|
|
1 |
1 |
3 |
3 |
Sostegno Servizio Finanziario |
441 |
Riduzione a favore Servizio Amministrativo |
- 2.500,00 |
|
|
1 |
1 |
5 |
7 |
Imposte e Tasse |
1090 |
Canoni Demaniali 2003 |
1.500,00 |
|
|
1 |
1 |
6 |
2 |
Funzionamento Servizio Tecnico |
342 |
Incremento per stanziamento carente |
500,00 |
|
|
1 |
1 |
8 |
11 |
Fondo di Riserva |
7200 |
A Pareggio Variazione 3/03 |
- 1.413,00 |
|
|
1 |
4 |
2 |
3 |
Spese Gestione Scuole Elementari |
2340 |
Minore Spesa |
- 1.000,00 |
|
|
1 |
4 |
3 |
2 |
Spese Gestione Scuola Media |
2511 |
Minore Spesa |
- 1.500,00 |
|
|
1 |
4 |
3 |
3 |
Spese Gestione Scuola Media |
2510 |
Incremento per stanziamento carente |
1.000,00 |
|
|
1 |
4 |
5 |
3 |
Gestione Trasporti Scolastici |
2720 |
Magg. Spesa per Assicurazione e riparazioni Scuolabus |
8.500,00 |
|
|
1 |
4 |
5 |
5 |
Progetto Scuola Sicura |
2755 |
Spese Varie Volontari AUSER |
1.500,00 |
|
|
1 |
5 |
1 |
2 |
Spese Gestione Biblioteca Comunale |
3060 |
Per acquisto nuova stampante e scanner |
1.200,00 |
|
|
1 |
5 |
1 |
3 |
Spese Gestione Biblioteca Comunale |
3061 |
Per spettacolo teatrale di agosto |
1.800,00 |
|
|
1 |
5 |
1 |
3 |
Lavoro Catalogazione Volumi Biblioteca |
3062 |
Per incarico di catalogazione |
1.000,00 |
|
|
1 |
5 |
1 |
7 |
I.R.A.P. su Stipendi |
3014 |
IRAP e oneri riflessi per incarico catalogazione libri |
600,00 |
|
|
1 |
5 |
2 |
3 |
Mostra "Maestri Veneti ai Templari" |
3355 |
Attività collaterali alla mostra di quadri (cori, ecc.) |
6.000,00 |
|
|
1 |
6 |
2 |
2 |
Spese Gestione Impianti sportivi |
5321 |
Minore Spesa |
- 2.000,00 |
|
|
1 |
6 |
2 |
3 |
Spese Iniziative Sportive e Tempo Libero |
5322 |
Per Festa dello Sport |
2.500,00 |
|
|
1 |
6 |
2 |
5 |
Contributi Iniziative Sportive- Tempo Libero |
5330 |
Contributi vari |
6.000,00 |
|
|
1 |
6 |
2 |
5 |
Contributo Straordinario Pista Pattinaggio |
5341 |
Minore Spesa |
- 1.500,00 |
|
|
1 |
6 |
3 |
3 |
Progetto giovani |
5343 |
Maggiore Spesa per Materiali Didattici e Ricreativi |
100,00 |
|
|
1 |
8 |
1 |
2 |
Gestione Automezzi Addetti Viabilità |
5901 |
Manutenzione Automezzi addetti alla Viabilità |
4.000,00 |
|
|
1 |
9 |
5 |
5 |
Quota Consorzio Servizi Igiene del Territorio (C.I.T.) |
4670 |
Adeguamento quota associativa ai dati del censimento generale della popolazione |
630,00 |
|
|
1 |
10 |
4 |
2 |
Spese gestione Palazzo servizi sociali |
5791 |
Minore Spesa |
- 1.000,00 |
|
|
1 |
10 |
4 |
5 |
Contributo A.C.A.T. |
5651 |
Contributo all'Associazione per attività 2002 e 2003 |
600,00 |
|
|
2 |
1 |
3 |
10 |
Restituzione Oneri Urbanizzazione |
9971 |
Stanziamento per restituzione oneri di urbanizzazione |
5.000,00 |
|
|
2 |
4 |
2 |
4 |
Manutenz. Straordinaria Scuole Elementari |
8553 |
Tinteggiature varie alle sc.elementari di Roncadelle ed agli abbassamenti interni sc.elementari di Ormelle |
8.000,00 |
|
|
2 |
4 |
3 |
4 |
Manutenz. Straordinaria Scuole Medie |
8554 |
Tinteggiatura completa interna alla sc.media |
10.000,00 |
|
|
2 |
8 |
1 |
1 |
Sistemazione Viabilità Provinciale |
9923 |
Viabilità provinciale (curva di Via Roma), spesa finanziata con oneri di urbanizzazione |
70.000,00 |
|
|
2 |
8 |
1 |
1 |
Sistemazione Viabilità Provinciale |
9924 |
Viabilità provinciale (curva di Via Roma), spesa finanziata con avanzo di amministrazione |
50.000,00 |
|
|
2 |
8 |
1 |
4 |
Riasfaltatura Strade Comunali |
8855 |
Minore
Spesa. Rimangono disponibili: |
- 93.000,00 |
|
|
2 |
8 |
2 |
1 |
Illuminazione Pubblica |
9913 |
Punti luce completi in Via Piave. - spesa finanziata con avannzo di amministrazione |
30.000,00 |
|
|
2 |
9 |
4 |
1 |
Fognatura Mista Via Stadio |
9212 |
Il Consorzio BIM ha concesso mutuo per E 155.000,00 |
63,00 |
|
|
2 |
10 |
4 |
1 |
Struttura Polivalente |
9596 |
Realizzazione di struttura polivalente (centro sociale) - spesa finanziata con il rimborso di rette di ricovero |
45.000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTALE |
156.780,00 |
|
|
T = Titolo - F = Funzione - S = Servizio - I = Intervento |
|
|||||||
Ormelle, 19 luglio 2003
Il Responsabile del Servizio Finanziario
Armando BIANCO